حددت هيئة السوق المالية وزن مخاطر نسبته 1250% على عقود المشتقات والأصول خارج قائمة المركز المالي التي لا يكون فيها التسليم مقابل الدفع، حيث يكون التسليم مجانا، والتي تعرف باسم التعرضات المرجحة بالمخاطر، حيث تلزم الهيئة مؤسسة السوق المالية ابتداء من اليوم الخامس بعد تاريخ التسوية المحدد بين الطرفين وحتى انتهاء الصفقة، أن تطبق وزن مخاطر على الدفعات المدفوعة أو القيمة المستلمة من قبل الطرف النظير.
وأشارت معلومات من هيئة السوق المالية إلى أن الصفقات النقدية التي لا يكون فيها التسليم مقابل الدفع، يجب على مؤسسة السوق المالية معاملتها كقرض إذا دفعت قيمة الصفقة قبل تسلمها، أو إذا سلمت الأوراق المالية قبل استلام الدفعات، كما يجب على مؤسسة السوق المالية ابتداءً من تاريخ دفع المبلغ أو تسليمه وحتى نهاية اليوم الرابع بعد تاريخ التسوية المحدد لدفع الطرف النظير أو تسليمه أن تحتسب التعرض المرجح بالمخاطر للصفقة التي لم يف الطرف النظير بتسليمها أو دفعها، وذلك بتطبيق وزن مخاطر الطرف النظير على القيمة المدفوعة أو التي تم تسليمها للطرف النظير، أما الصفقات عبر الحدود فيبدأ التعرض في اليوم الذي يلي التاريخ الذي دفعت فيه مؤسسة السوق المالية أو سلّمت المبلغ.
مخاطر أسعار الأسهم
ووضعت هيئة السوق المالية نسبة للمخاطر المحددة لأسعار الأسهم قدرها 8% لإجمالي المراكز في كل من الأسهم وصناديق الاستثمار المدرجة وصناديق الاستثمار المفتوحة غير المدرجة، بالإضافة لنسبة مماثلة للمخاطر العامة لصافي المراكز في كل من الأسهم وصناديق الاستثمار المدرجة وصناديق الاستثمار المفتوحة غير المدرجة وعقود مؤشرات الأسهم في سجل التداول، ونسبة مخاطر قدرها 2% لعقود مؤشرات الأسهم
نطاق احتساب المخاطر:
- متطلبات رأس المال لمخاطر معدل الفائدة للتعرضات إلى الأدوات المالية المرتبطة بمعدل الفائدة.
- متطلبات رأس المال لمخاطر أسعار الأسهم للتعرضات إلى الأدوات المالية المرتبطة بالأسهم والمدرجة في سجل التداول
- متطلبات رأس المال لمخاطر التعهد بالتغطية
- متطلبات رأس المال لمخاطر سعر الصرف للمراكز في سجل التداول والأنشطة غير المتعلقة بالتداول.
- متطلبات رأس المال لسلع محددة للمراكز في سجل التداول والأنشطة غير المتعلقة بالتداول.
وأشارت معلومات من هيئة السوق المالية إلى أن الصفقات النقدية التي لا يكون فيها التسليم مقابل الدفع، يجب على مؤسسة السوق المالية معاملتها كقرض إذا دفعت قيمة الصفقة قبل تسلمها، أو إذا سلمت الأوراق المالية قبل استلام الدفعات، كما يجب على مؤسسة السوق المالية ابتداءً من تاريخ دفع المبلغ أو تسليمه وحتى نهاية اليوم الرابع بعد تاريخ التسوية المحدد لدفع الطرف النظير أو تسليمه أن تحتسب التعرض المرجح بالمخاطر للصفقة التي لم يف الطرف النظير بتسليمها أو دفعها، وذلك بتطبيق وزن مخاطر الطرف النظير على القيمة المدفوعة أو التي تم تسليمها للطرف النظير، أما الصفقات عبر الحدود فيبدأ التعرض في اليوم الذي يلي التاريخ الذي دفعت فيه مؤسسة السوق المالية أو سلّمت المبلغ.
مخاطر أسعار الأسهم
ووضعت هيئة السوق المالية نسبة للمخاطر المحددة لأسعار الأسهم قدرها 8% لإجمالي المراكز في كل من الأسهم وصناديق الاستثمار المدرجة وصناديق الاستثمار المفتوحة غير المدرجة، بالإضافة لنسبة مماثلة للمخاطر العامة لصافي المراكز في كل من الأسهم وصناديق الاستثمار المدرجة وصناديق الاستثمار المفتوحة غير المدرجة وعقود مؤشرات الأسهم في سجل التداول، ونسبة مخاطر قدرها 2% لعقود مؤشرات الأسهم
نطاق احتساب المخاطر:
- متطلبات رأس المال لمخاطر معدل الفائدة للتعرضات إلى الأدوات المالية المرتبطة بمعدل الفائدة.
- متطلبات رأس المال لمخاطر أسعار الأسهم للتعرضات إلى الأدوات المالية المرتبطة بالأسهم والمدرجة في سجل التداول
- متطلبات رأس المال لمخاطر التعهد بالتغطية
- متطلبات رأس المال لمخاطر سعر الصرف للمراكز في سجل التداول والأنشطة غير المتعلقة بالتداول.
- متطلبات رأس المال لسلع محددة للمراكز في سجل التداول والأنشطة غير المتعلقة بالتداول.
